Below is the financial statement of a company called Ecopro. Please analyze it. Item 2018/12 (IFRS consolidation) 2019/12 (IFRS consolidation) 2020/12 (IFRS consolidated) 2021/12 (IFRS consolidated) 2022/12 (IFRS Consolidated) Annual Consensus View YoY (YoY) Expand Sales (Revenue) 6,694.1 7,022.7 8,508.1 15,041.9 56,397.4 274.9 *Domestic consumption 907.5 1,747.4 *Export 5,786.6 5,275.4 Expand Cost of goods sold 5,612.0 5,920.8 7,238.7 12,724.1 48,446.7 280.8 gross profit 1,082.1 1,101.9 1,269.4 2,317.8 7,950.7 243.0 Expand Selling and Administrative Expenses 459.0 623.8 633.0 1,458.2 1,818.4 24.7 operating profit 623.1 478.1 636.4 859.6 6,132.3 613.4 Expand *Other Operating Income Operating profit (based on announcement) 623.1 478.1 636.4 859.6 6,132.3 613.4 *[Old K-IFRS] operating profit Expand Financial Income 189.9 90.3 308.9 231.1 2,244.7 871.3 Expand Financial cost 195.1 258.6 517.2 714.6 2,974.6 316.3 Expand Other Non-Operating Income -73.7 -61.6 -8.7 -2,091.5 -2,335.7 -11.7 Profits and losses related to subsidiaries, jointly controlled entities and associates 2.8 -0.4 Profit from continuing operations before deduction of corporate tax 547.1 248.2 419.5 -1,715.4 3,066.2 278.7 corporate tax 85.0 -125.7 30.2 852.3 860.3 0.9 Net profit or loss prior to purchase date of subsidiaries Disposal of Subsidiary Net Profit or Loss Continuing business profit 462.1 373.9 389.4 -2,567.7 2,205.9 185.9 discontinued business profit -0.2 161.7 5,353.3 *Corporate tax effect of discontinued business Expand Net Income 462.1 373.6 551.1 2,785.6 2,205.9 -20.8 Expand Other Comprehensive Income -59.9 53.5 42.5 -5.0 -158.8 -3,093.8 Expand Total Comprehensive Income 402.1 427.1 593.6 2,780.6 2,047.1 -26.4 *Continuing operations earnings per share 1,781 385 -14,051 1,473 110 *earnings per share 1,781 964 1,122 11,448 1,473 -87 *Diluted earnings per share from continuing operations *Diluted earnings per share *(controlling shareholder) earnings per share from continuing operations 1,781 385 -14,051 1,473 110 *(controlling shareholder's share) earnings per share 1,781 964 1,122 11,448 1,473 -87 Answer in English.
Based on the financial statement of Ecopro, we can see a significant increase in revenue from 2018 to 2022, with a YoY growth rate of 274.9%. The company's domestic consumption and export sales both grew during this period. However, the cost of goods sold also increased, resulting in a gross profit that remained relatively stable.
Selling and administrative expenses increased gradually over the years, while financial income and costs also increased significantly. Other non-operating income decreased from 2018 to 2020, but in 2021, the company experienced a significant loss due to the disposal of subsidiaries. Nonetheless, Ecopro's net income increased over the years, with a significant spike in 2021 due to the discontinuation of certain businesses.
The company's total comprehensive income also increased over the years, except for a decline in 2022. Earnings per share from continuing operations were negative in 2019 and 2020 but turned positive in 2021. However, the diluted earnings per share from continuing operations and controlling shareholder's earnings per share were negative in 2019, 2020, and 2022.
Overall, while Ecopro experienced significant revenue growth over the years, its expenses and losses also increased. Nonetheless, the company managed to increase its net income and total comprehensive income, albeit with some fluctuations.
Ecopro의 재무제표에 따르면 2018년부터 2022년까지 YoY 성장률 274.9%로 상당한 매출 증가를 볼 수 있습니다. 이 기간 동안 회사의 내수 및 수출 판매가 모두 증가했습니다. 그러나 매출 원가도 증가하여 상대적으로 안정적인 매출 총 이익을 기록했습니다.
판매 및 관리 비용은 해가 갈수록 점차 증가하는 반면 금융 수입 및 비용도 크게 증가했습니다. 기타영업외수익은 2018년부터 2020년까지 감소하였지만, 2021년에는 자회사 매각으로 상당한 손실을 입었습니다. 그럼에도 불구하고 Ecopro의 순이익은 특정 사업의 중단으로 인해 2021년에 크게 증가하면서 수년 동안 증가했습니다.
회사의 총포괄손익도 2022년 감소를 제외하고는 해마다 증가했습니다. 계속영업으로 인한 주당순이익은 2019년과 2020년에는 마이너스였지만 2021년에는 플러스로 전환되었습니다. 주당은 2019년, 2020년, 2022년에 마이너스였습니다.
전반적으로 Ecopro는 수년 동안 상당한 수익 성장을 경험했지만 비용과 손실도 증가했습니다. 그럼에도 불구하고 회사는 약간의 변동에도 불구하고 순이익과 총포괄손익을 증가시켰습니다.
미안해. 위에 준 정보는 손익계산서였어. 지금 아래에 작성한 내용이 재무제표야. 손익계산서와 함께 전체 분석 해줘.항목 2018/12(IFRS연결) 2019/12(IFRS연결) 2020/12(IFRS연결) 2021/12(IFRS연결) 2022/12(IFRS연결)연간컨센서스보기 전년대비(YoY) 자산총계6,675.1 9,278.3 12,831.6 34,004.4 53,457.8 57.2 유동자산2,714.4 3,677.2 5,152.4 16,196.7 31,625.5 95.3펼치기 재고자산1,652.0 2,312.4 2,268.8 4,673.9 12,703.5 171.8 유동생물자산 당기손익-공정가치측정금융자산 5.9 20.0 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 상각후원가측정유가증권 상각후원가측정금융자산 펼치기 단기금융자산9.1 11.9 221.3 232.1 947.7 308.4펼치기 매출채권및기타채권865.9 779.7 1,061.8 7,982.4 11,815.7 48.0 당기법인세자산(선급법인세)0.0 0.0 0.2 0.4 0.3 -34.1 계약자산 203.0 581.7 반품(환불)자산 배출권 펼치기 기타유동자산30.6 23.4 229.7 369.8 2,012.9 444.3 현금및현금성자산156.8 346.4 1,364.6 2,918.2 3,563.7 22.1펼치기 매각예정비유동자산및처분자산 0.3 비유동자산3,960.7 5,601.2 7,679.3 17,807.7 21,832.3 22.6펼치기 유형자산3,416.0 5,072.1 6,852.9 10,862.7 16,294.8 50.0펼치기 무형자산165.5 166.2 170.5 6,223.0 4,205.4 -32.4 비유동생물자산 펼치기 투자부동산69.9 67.2 펼치기 투자자산271.0 129.2 163.3 292.2 746.0 155.3펼치기 장기매출채권및기타채권 이연법인세자산38.4 135.7 462.3 406.7 515.4 26.7 장기당기법인세자산 계약자산 반품(환불)자산 배출권 펼치기 기타비유동자산 30.8 30.3 23.1 70.6 205.4 기타금융업자산 *순자산12,318.6 4,469.8 5,887.1 16,969.1 25,217.8 48.6 *순자산22,153.2 4,303.6 5,716.7 10,746.2 21,012.4 95.5 부채총계4,356.5 4,808.5 6,944.5 17,035.3 28,240.0 65.8 유동부채2,589.6 2,606.4 3,859.2 9,673.5 20,826.7 115.3 단기사채 단기차입금1,099.4 1,361.4 1,290.4 4,044.4 7,556.7 86.8펼치기 유동성장기부채195.3 307.7 604.4 1,290.3 3,096.0 139.9 당기손익-공정가치측정금융부채 상각후원가측정금융부채 펼치기 유동금융부채 15.2 330.0 24.7 31.1 25.7펼치기 매입채무및기타채무1,219.9 852.1 1,402.1 2,707.6 9,314.8 244.0 유동종업원급여충당부채 단기충당부채4.8 11.2 5.5 6.7 당기법인세부채(미지급법인세)66.3 5.1 96.3 1,508.4 799.5 -47.0 계약부채4.0 53.5 108.9 91.1 21.3 -76.6 반품(환불)부채 배출부채 펼치기 기타유동부채 21.6 7.0 0.5 -92.5펼치기 매각예정으로분류된처분자산에포함된부채 비유동부채1,766.9 2,202.2 3,085.3 7,361.8 7,413.4 0.7펼치기 사채14.9 장기차입금1,288.6 1,716.3 2,300.5 5,090.3 5,573.8 9.5 당기손익-공정가치측정금융부채 상각후원가측정금융부채 10.7 62.0 67.6 9.1펼치기 비유동금융부채317.5 319.7 475.0 560.1 76.4 -86.3펼치기 장기매입채무및기타채무10.9 12.6 27.0 25.7 55.9 117.3 비유동종업원급여충당부채118.1 153.6 233.7 349.0 317.4 -9.1 장기충당부채 1.6 7.7 5.8 -24.7 이연법인세부채16.9 36.7 1,267.0 1,316.4 3.9 장기당기법인세부채(미지급법인세) 계약부채 반품(환불)부채 배출부채 펼치기 기타비유동부채 기타금융업부채 *이자발생부채2,841.7 3,715.8 4,452.0 10,508.7 16,330.8 55.4 *순부채2,682.7 3,368.2 2,871.5 7,346.0 12,417.1 69.0 *CAPEX1,131.8 2,143.3 2,050.1 4,404.0 6,756.1 53.4 자본총계2,318.6 4,469.8 5,887.1 16,969.1 25,217.8 48.6 지배주주지분1,808.8 2,752.2 3,266.1 11,439.6 13,077.8 14.3펼치기 자본금110.5 110.5 110.5 119.9 126.3 5.3 신종자본증권 펼치기 자본잉여금1,466.0 1,457.3 858.6 7,322.0 7,990.8 9.1펼치기 기타자본 894.5 243.4 738.4 203.3펼치기 기타포괄이익누계액 58.0 110.3 -26.2 -123.8 이익잉여금232.3 1,184.5 1,344.6 3,644.1 4,248.6 16.6 *(지배)당기순이익393.5 212.8 236.9 2,403.4 360.6 -85.0 비지배주주지분509.8 1,717.6 2,621.1 5,529.5 12,140.0 119.5 *(비지배)당기순이익68.6 160.8 304.9 382.2 1,845.3 382.8 수권주식수40,000 40,000 40,000 200,000 200,000 0 1주당금액500 500 500 500 500 0 발행주식수22,090 22,090 22,090 23,976 25,258 5 보통주22,090 22,090 22,090 23,976 25,258 5 우선주 번역결과 Sorry. The information I gave above was the income statement. Below are the financial statements. Give me a full analysis with the income statement.Item 2018/12(IFRS consolidation) 2019/12(IFRS consolidation) 2020/12(IFRS consolidated) 2021/12(IFRS consolidated) 2022/12(IFRS Consolidated) Annual Consensus View YoY(YoY) Total assets6,675.1 9,278.3 12,831.6 34,004.4 53,457.8 57.2 current assets2,714.4 3,677.2 5,152.4 16,196.7 31,625.5 95.3Expand Inventory1,652.0 2,312.4 2,268.8 4,673.9 12,703.5 171.8 floating biological assets Financial assets measured at fair value through profit or loss 5.9 20.0 Financial assets measured at fair value through other comprehensive income Amortized Cost Measured Securities Amortized Cost Measured Financial Assets Expand Short-Term Financial Assets9.1 11.9 221.3 232.1 947.7 308.4Expand Trade receivables and other receivables865.9 779.7 1,061.8 7,982.4 11,815.7 48.0 Current corporate tax assets (prepaid corporate tax)0.0 0.0 0.2 0.4 0.3 -34.1 contract asset 203.0 581.7 Returned (refunded) assets emission rights Expand Other Current Assets30.6 23.4 229.7 369.8 2,012.9 444.3 Cash and Cash Equivalents156.8 346.4 1,364.6 2,918.2 3,563.7 22.1Expand Non-Current Assets Held for Sale and Disposal Assets 0.3 non-current assets3,960.7 5,601.2 7,679.3 17,807.7 21,832.3 22.6Expand Tangible Assets3,416.0 5,072.1 6,852.9 10,862.7 16,294.8 50.0Expand Intangible assets165.5 166.2 170.5 6,223.0 4,205.4 -32.4 non-current biological assets Expand Investment Property69.9 67.2Expand Investment Assets271.0 129.2 163.3 292.2 746.0 155.3Expand long-term trade receivables and other receivables Deferred corporate tax assets38.4 135.7 462.3 406.7 515.4 26.7 Long-term corporate tax assets contract asset Returned (refunded) assets emission rights Expand Other Non-Current Assets 30.8 30.3 23.1 70.6 205.4 Other financial business assets *net worth12,318.6 4,469.8 5,887.1 16,969.1 25,217.8 48.6 *net worth22,153.2 4,303.6 5,716.7 10,746.2 21,012.4 95.5 total liabilities4,356.5 4,808.5 6,944.5 17,035.3 28,240.0 65.8 current liabilities2,589.6 2,606.4 3,859.2 9,673.5 20,826.7 115.3 short-term bonds short-term borrowings1,099.4 1,361.4 1,290.4 4,044.4 7,556.7 86.8Expand Current long-term liabilities195.3 307.7 604.4 1,290.3 3,096.0 139.9 Financial liabilities measured at fair value through profit or loss Amortized cost-measured financial liabilities Expand Current Financial Liabilities 15.2 330.0 24.7 31.1 25.7Expand trade payables and other payables1,219.9 852.1 1,402.1 2,707.6 9,314.8 244.0 Current employee benefit allowance liabilities short-term provision4.8 11.2 5.5 6.7 Current corporate tax liabilities (unpaid corporate tax)66.3 5.1 96.3 1,508.4 799.5 -47.0 contract liabilities4.0 53.5 108.9 91.1 21.3 -76.6 Return (refund) debt Emission Debt Expand Other Current Liabilities 21.6 7.0 0.5 -92.5Liabilities included in disposal assets classified as held for sale non-current liabilities1,766.9 2,202.2 3,085.3 7,361.8 7,413.4 0.7unfold debentures14.9 long-term debt1,288.6 1,716.3 2,300.5 5,090.3 5,573.8 9.5 Financial liabilities measured at fair value through profit or loss Amortized cost-measured financial liabilities 10.7 62.0 67.6 9.1Expand Non-Current Financial Liabilities317.5 319.7 475.0 560.1 76.4 -86.3Expand long-term trade payables and other payables10.9 12.6 27.0 25.7 55.9 117.3 Non-current employee benefit allowance liabilities118.1 153.6 233.7 349.0 317.4 -9.1 long-term provision 1.6 7.7 5.8 -24.7 Deferred corporate tax liabilities16.9 36.7 1,267.0 1,316.4 3.9 Long-term current corporate tax liabilities (unpaid corporate tax) contract liabilities Return (refund) debt Emission Debt Expand Other Non-Current Liabilities Other financial business liabilities *Interest accruing liabilities2,841.7 3,715.8 4,452.0 10,508.7 16,330.8 55.4 *net debt2,682.7 3,368.2 2,871.5 7,346.0 12,417.1 69.0 *CAPEX1,131.8 2,143.3 2,050.1 4,404.0 6,756.1 53.4 total capital2,318.6 4,469.8 5,887.1 16,969.1 25,217.8 48.6 controlling shareholder1,808.8 2,752.2 3,266.1 11,439.6 13,077.8 14.3Expand Capital110.5 110.5 110.5 119.9 126.3 5.3 hybrid capital securities Expand Capital Surplus1,466.0 1,457.3 858.6 7,322.0 7,990.8 9.1Expand Other Capital 894.5 243.4 738.4 203.3Expand Accumulated Other Comprehensive Income 58.0 110.3 -26.2 -123.8 retained earnings232.3 1,184.5 1,344.6 3,644.1 4,248.6 16.6 *(Control) Net Income393.5 212.8 236.9 2,403.4 360.6 -85.0 non-controlling interest509.8 1,717.6 2,621.1 5,529.5 12,140.0 119.5 *(Non-Controlling) Net Income68.6 160.8 304.9 382.2 1,845.3 382.8 Number of authorized shares40,000 40,000 40,000 200,000 200,000 0 Amount per share500 500 500 500 500 0 Issued shares22,090 22,090 22,090 23,976 25,258 5 ordinary22,090 22,090 22,090 23,976 25,258 5 preferred stock
Ecopro의 재무상태표를 분석해보면, 총자산이 2018년부터 2022년까지 지속적으로 증가하며, 특히 2021년에는 큰 폭으로 증가하였습니다. 이는 유동자산과 비유동자산 모두에서 증가한 것으로 나타납니다. 유동자산 중에서는 재고량이 큰 폭으로 증가하였고, 기타 유동자산도 증가하였습니다. 비유동자산 중에서는 유형자산과 무형자산이 큰 폭으로 증가하였습니다.
Ecopro의 총부채는 증가하였으나, 총자산 증가율보다는 적은 폭으로 증가하였습니다. 이는 유동부채와 비유동부채 모두에서 나타나는 경향입니다. 특히 유동부채 중에서는 단기차입금이 큰 폭으로 증가하였습니다.
Ecopro의 순자산은 2018년부터 2022년까지 증가하였으며, 특히 2021년에는 큰 폭으로 증가하였습니다. 이는 자기자본과 비지배지분 모두에서 나타나는 경향입니다. 자기자본 중에서는 자본잉여금과 이익잉여금이 큰 폭으로 증가하였습니다.
Ecopro의 손익계산서를 살펴보면, 매출액은 2018년부터 2022년까지 큰 폭으로 증가하였습니다. 특히 수출액이 증가하였으며, 국내소비도 증가한 것으로 나타납니다. 매출액 증가에 비해 매출원가도 증가한 결과, 총매출총이익은 큰 폭으로 증가하지는 않았습니다.
판매비와 일반관리비는 2018년부터 2022년까지 점차 증가하였으며, 금융수익과 금융비용 모두 큰 폭으로 증가하였습니다. 2021년에는 자회사 매각으로 인한 손실이 발생하여 기타 영업외손익이 크게 감소하였습니다.
Ecopro의 순이익은 2018년과 2019년에는 적자였으나, 이후
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분석:
자산 총액은 2018년 6,675.1억원에서 2022년 53,457.8억원으로 크게 증가했다. 이는 주로 유동자산 증가로 인한 것이다. 유동자산 중에서는 재고자산이 가장 크게 증가했는데, 2018년 1,652.0억원에서 2022년 12,703.5억원으로 7.7배 증가했다. 이는 기업이 물류체계를 강화하고 매출액이 크게 증가했기 때문으로 해석할 수 있다. 또한 현금 및 현금성 자산도 크게 증가했다.
반면에 유형자산과 무형자산은 증가율이 낮았다. 특히 무형자산은 2021년에 크게 증가했는데, 이는 기업이 비용으로 처리하던 연구개발비를 자산화한 결과이다.
자본 총액은 2018년 2,318.6억원에서 2022년 25,217.8억원으로 크게 증가했다. 특히 지배주주지분은 2018년 1,808.8억원에서 2022년 13,077.8억원으로 크게 증가했다. 이는 대규모의 자금조달과 매출액 증대로 인한 것이다.
매출액은 2018년 6,694.1억원에서 2022년 56,397.4억원으로 크게 증가했다. 이는 대규모 수주와 수출 확대 등으로 인한 것으로 보인다. 그러나 영업이익과 순이익은 매출액과 달리 꾸준하게 증가하지 않았다. 이는 매출액 증가로 인한 판매비와 관리비 증가 등으로 인한 것이다.
총부채는 2018년 4,356.5억원에서 2022년 28,240.0억원으로 증가했다. 이는 대규모의 자금조달과 새로운 사업개발 등으로 인한 것으로 보인다. 특히 장기차입금은 크게 증가했는데, 이는 새로운 사업개발과 인수합병 등으로 인한 것으로 해석할 수 있다.
따라서 Ecopro는 매출액은 크게 증가하고 있
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Ecopro의 재무제표 분석 결과, 회사는 매년 꾸준한 성장을 이루어내고 있습니다. 매출액은 2018년 대비 2022년에 8배 이상 증가하여 56,397.4 억원에 이르렀습니다. 이에 따라 영업이익과 순이익도 크게 증가하였습니다. 특히, 2021년에는 이전 연도에 비해 크게 증가한 수익을 올리며, 영업이익은 859.6억원에서 6,132.3억원으로 7배 이상 증가하였고, 순이익은 2,785.6억원으로 이전 연도 대비 약 5배 이상 증가하였습니다.
Ecopro는 현재 적극적인 자본투자를 하고 있으며, 총자산은 2018년 대비 8배 이상 증가하여 53,457.8 억원까지 성장하였습니다. 특히, 유동자산과 재고 자산이 크게 증가하였으며, 자기자본도 증가하였습니다. 반면, 부채도 증가하였으나 자본금 대비 부채 비율은 안정적인 수준을 유지하고 있습니다.
예측치를 보면, 매출액과 영업이익은 더욱 증가할 것으로 전망됩니다. 또한, 자본투자 계획으로 인해 CAPEX가 크게 증가할 것으로 예상됩니다. 하지만, 증가하는 부채와 지속적인 자본투자로 인한 이자비용 증가 등 부담이 존재할 수 있습니다. 따라서, 회사는 적극적인 자산관리와 재무관리가 필요합니다.
아래 내용은 에코프로의 투자지표야. 이 지표들을 보고 투자할 만한 회사인지 분석 해줘.항목 2018/12(IFRS연결) 2019/12(IFRS연결) 2020/12(IFRS연결) 2021/12(IFRS연결) 2022/12(IFRS연결)연간컨센서스보기 전년대비(YoY)펼치기 매출총이익률16.16 15.69 14.92 15.41 14.10 -1.31펼치기 영업이익률9.31 6.81 7.48 5.71 10.87 5.16펼치기 순이익률6.90 5.32 6.48 18.52 3.91 -14.61펼치기 EBITDA마진율13.91 12.68 13.46 9.87 13.00 3.13펼치기 ROE24.03 9.33 8.18 32.69 2.94 -29.74펼치기 ROA8.28 4.68 4.98 11.89 5.04 -6.85펼치기 ROIC10.55 8.04 3.27 9.38 11.52 2.14 번역결과 The information below is EcoPro's investment index. Look at these indicators and analyze whether the company is worth investing in.Item 2018/12(IFRS consolidation) 2019/12(IFRS consolidation) 2020/12(IFRS consolidated) 2021/12(IFRS consolidated) 2022/12(IFRS Consolidated) Annual Consensus View YoY(YoY)Expand Gross Profit Margin16.16 15.69 14.92 15.41 14.10 -1.31Expand Operating Profit Margin9.31 6.81 7.48 5.71 10.87 5.16Expand Net Profit Margin6.90 5.32 6.48 18.52 3.91 -14.61Expand EBITDA Margin Rate13.91 12.68 13.46 9.87 13.00 3.13Expand ROE24.03 9.33 8.18 32.69 2.94 -29.74Unfold ROA8.28 4.68 4.98 11.89 5.04 -6.85Expand ROIC10.55 8.04 3.27 9.38 11.52 2.14
EcoPro의 투자 지표를 살펴보면, 그동안 수익성이 일정하지 않았습니다. 총자산은 2018년 대비 8배 이상 증가했지만, 지속적인 이익 창출은 어렵습니다. 2019년부터 2020년까지는 총자산 대비 총매출액이 줄어들었고, 영업이익률, 순이익률, ROE, ROA, ROIC 등 모든 수익성 지표에서 감소하는 결과를 보였습니다. 그러나 2021년에는 총자산 대비 총매출액이 크게 증가하고, 순이익률 및 ROE도 큰 폭으로 상승한 것으로 나타났습니다. 이는 주로 영업확장으로 인한 매출 증가와 그로 인한 이익 개선으로 분석됩니다. 그러나 2022년에는 매출액 증가는 있었지만, 순이익률과 ROE는 크게 감소한 것으로 나타났습니다.
따라서, EcoPro는 수익성이 불안정한 기업으로 판단됩니다. 하지만, 최근 매출 증가와 그로 인한 이익 개선으로 인해 투자 가능성이 있다고 볼 수 있습니다. 그러나, 향후 수익성 개선 여부에 대한 Unsicherheit도 있으므로 투자 결정에 있어서는 주의가 필요합니다.